第二部分：
太子集团离岸交易中的危险信号
柬埔寨“增长最快的公司”获得现金的方式引发质疑
Jack Davies 报道
自从八年前成立以来，太子集团已经成为柬埔寨最无所不在的品牌，它的名字几乎触及了柬埔寨市场的每一个角落：购物中心、超市、银行、赌场、公寓、电影院、办公大楼、私人飞机、游艇、电影制作、酒店、风险投资公司、叫车服务、餐馆等等。
该公司的影响力也远远超出了柬埔寨，其领导人在香港股票交易所上市的至少三家公司中拥有控股权益。太子集团的主席陈志是一位神秘的 36 岁中国公民，他后来成为柬埔寨现任和前任总理的高级顾问，他拥有古巴国有雪茄公司四分之一的股份，该股份价值 28 亿美元，他也拥有位于伦敦最富裕街区价值1.14亿美元的办公楼。
整体而言，本台确认了太子集团高层在31个国家拥有超过15亿美元的资产和投资。
然而，该集团从未完全公开其财富来源。它声称，过去八年里其数十亿美元的增长得益于精明的商业操作以及直至最近还在持续繁荣的柬埔寨房地产市场。但是本台透过法庭记录、银行文件、支付单据以及与该公司内部人士的访谈，揭示了一个截然不同的故事。
在我们系列报道的第一部分，本台检视了太子集团的迅速崛起、政治联系以及所涉嫌的犯罪行为。在第二部分，我们将探讨太子集团如何巧妙地在全球范围内移动数百万美元，这一行为在专家看来，具有许多洗钱活动的典型特征。
本台揭露，由陈志控制、注册位于马恩岛（Isle of Man）的Amiga娱乐，实际上是一家空壳公司，并涉嫌被用于洗钱操作。
本台的调查佐证了中国检察官提出的指控，即太子集团的大部分资金是通过欺诈获得，其中包括非法赌博和广泛洗钱所带来的数亿美元。
本台曾多次尝试联系陈志，但未能成功，不过，太子集团对公司及董事长所面临的指控进行了辩护。该公司的一位发言人针对中国法院的裁决进行了回应。他声称，太子集团是遭身份盗用的受害者，犯罪分子使用该公司名称进行了非法活动。
有钱的叔叔
2018年12月，陈志拥有的一家公司Amiga娱乐向马恩岛的开曼国民银行（Cayman National Bank）申请开设账户，尽管当时太子集团已经在柬埔寨扮演关键角色，该银行还是拒绝了Amiga娱乐的请求。11个月后，由于该银行遭遇黑客攻击导致记录外流，意外揭示了Amiga娱乐被拒绝的原因。
洗钱是指将透过非法手段获得的资金转变为合法收入的过程，它通常涉及一系列虚构的交易，透过跨越多个司法管辖区转移资金，以给人一种错觉，觉得金流是合法商业活动的产物。
在前述的黑客攻击中，包含电子邮件、交易记录在内的信息由吹哨者非盈利组织 Distributed Denial of Secrets分享。记录显示，太子集团不愿透露其资金来源，即使在Amiga娱乐尝试申请银行帐户时也是如此。
当个人或企业在申请银行账户及进行大额交易时，银行职员应该询问资金的来源，并尽可能进行核实。这个过程旨在防止犯罪分子进入金融系统并花掉他们的不义之财。在Amiga娱乐的案例中，开曼国民银行进行的尽职调查显示，这家大型企业不太愿意分享其资金来源。
在递交申请文件时，Amiga娱乐指出，它的母公司是一家名为Ableton Prestige Global Limited的马恩岛线上赌场营运商。开曼国民银行被黑客攻击而外泄的邮件显示，Ableton的董事约翰·考廷（John Corteen）告知开曼银行，Ableton的所有者是太子集团的主席陈志及其妻子李彩云（音译）。考廷还在邮件中附上了太子集团在《金边邮报》上的广告，以“为陈志的业务提供更多细节”。
对此，开曼银行则针对陈志的财富来源要求了解更多资讯。
“关于陈志的财富来源，陈志最初于2011年左右，从他的叔叔那里获得了200万美元的个人贷款，用以创立柬埔寨恒信房地产投资有限公司（Cambodian Heng Xin Real Estate Investment Co. Ltd.），”开曼银行在2019年7月针对陈志的发言人的回应做了总结。
根据在金融业工作了25年的金融犯罪专家巴罗（Graham Barrow）的说法，陈志关于他财富起源的解释对大多数银行来说是不可接受的。
“一位叔叔借给你200万美元的说法太笼统，对于任何金融机构来说都完全不够，因为他们需要理解财富的最终来源，而不是一个中间来源，”巴罗告诉本台。“这种说法给人一种印象，对方不希望任何人深入挖掘他的财富来源。”
2019年10月，开曼银行的工作人员在一封电子邮件中向陈志方面要求更多细节，他想知道这位借给陈志200万美元的叔叔的名字，以及这名叔叔最初如何获取这笔财富。
陈志跟他的代表从来没有对这封邮件再做出回应。《谁偷走了我们的财富?》（Moneyland: Why Thieves and Crooks Now Rule the World and How To Take It Back）一书的作者奥利弗·布洛（Oliver Bullough）就此表示，这是另一个危险的信号。
布洛告诉本台：“如果有人要求你解释你的财富，然后你就走开，这不是一个好的迹象，因为解释财富来源并不难做到。”
对此，陈志与考廷都没有回复本台的置评请求。本台发送至Amiga娱乐网站所列出的电子邮件被退回，并显示错误讯息，表示该邮件已被阻挡。发送至Ableton的电子邮件则未得到回应。
不问，不说
如果前述的神秘资金敲响了警钟，那么 Amiga娱乐的所有权结构很可能也发出了危险信号。
在 Amiga娱乐于2018年10月成立时，该公司的最终母公司是在新加坡注册的Infinite Deemarco Pte Ltd，在当时被列为Infinite Deemarco所有者的一位美籍菲律宾律师亨利·叶（Henry Yeh）告诉本台，他不知道公司的融资来自哪里。
“有人告诉我，公司的资金来自中国，因为太子集团的管理层都来自中国，”叶说。“他们完全有权不告诉我，或是对我撒谎，因为我只是一名员工。”
叶承认他只是Infinite Deemarco名义上的所有者，这揭示了太子集团如何经常将其子公司作为一系列的空壳公司进行管理，使得各子公司股东和董事无法被明显看出来与太子集团有联系。世界银行在2022年的报告警告说，这样的系统结构容易被滥用。
这种在管理数十亿美元时“不问不说”的方法，对于美国芝加哥大学社会学教授金佰利·凯·洪（Kimberly Kay Hoang）来说是熟悉的。她为了撰写她的书《蜘蛛网资本主义》（Spiderweb Capitalism）花了18个月的时间和一些东南亚投资专业人士一起工作，这本书揭示了东南亚地区高层商务是如何运作的，有政治关系的人会将他们的非法财富与合法的企业合并。
洪告诉本台，像叶这样的执行长知道自己“承担了所有的犯罪和声誉风险，并因此获得了高额报酬”。作为交换，他们“一般不会询问有关资金来源的问题”。不过，叶并没有被指控从事任何不当行为。
在叶创办Infinite Deemarco十八个月后，据本台调阅新加坡和柬埔寨的公司记录，他已经将股份转让给了一位在柬埔寨担任三家太子集团公司董事的个人。
国际反贪腐组织透明国际英国分部（Transparency International U.K）的高级调查员考多克（Ben Cowdock）也认为，叶对Infinite Deemarco的描述令人担忧。
“如果一家公司的执行长和股东不知道他们的业务从哪里赚钱，那么他们要么是极度疏忽，要么是在为其他人行事，”考多克告诉本台。“那些为第三方在官方文件上签名的行为是一种广为人知的避免当局审查的方法。”
老虎机和洗钱机器
2020年，北京成立了一个特别警察工作组来调查太子集团。随后，针对太子集团低阶员工的法庭案件确定，至少有50亿元人民币的太子集团资金来自非法赌博。
RFA对Amiga娱乐的调查进一步揭示了太子集团如何试图隐藏其资金来源。
正是在叶担任Infinite Deemarco所有者兼首席执行官的短暂任期内，该公司在马恩岛成立了Amiga娱乐作为其子公司。叶告诉本台，Amiga娱乐的商业模式是“制作类似的游戏而不侵犯知识产权”。说白了，该公司主要是生产现有电玩游戏的廉价山寨品。
不过，据本台调查，Amiga娱乐真正的商业模式更为复杂。
Amiga娱乐的网站展示了其开发的游戏， 每个游戏本质上都是一台老虎机，玩家透过下注，希望获得某些符号组合，此类游戏在马恩岛是合法的。 然而，本台看到的银行记录显示，Amiga娱乐将这些游戏授权给在中国的公司，但在中国除了国家发行的彩票外，所有形式的赌博都被严格禁止。
Amiga娱乐签订的合同规定，中国的公司将每年支付94万英镑，以换取向其客户推销Amiga娱乐游戏的权利，此外，中国公司还需支付赚取收入的30%。（当被问及这些合同时，叶表示：“我对价值数百万的仿冒游戏一无所知。”）
不过，据一位熟悉Amiga娱乐及其母公司运作的前太子集团内部人士Sam透露，这些山寨游戏的交易是虚构的。基于安全考量，Sam是这位知情人士的化名。
“Amiga娱乐被用来洗钱，”Sam告诉本台。“他们通过这里注入了所有的资金。”
Sam指出，中国的公司既没有用这些游戏经营赌博生意，也没有为代理这些游戏支付费用。相反的，这些合同只是被拿来合理化东南亚和马恩岛之间的大额现金转移。
一般情况下，企业会通过银行将资金从其运营的一个地区转移到另一个地区，但是汇给Amiga娱乐的资金却是来自于香港的一家货币服务业者。货币服务业者也被称为汇款机构，它们代表客户在国际上转移资金。这些客户通常是无法使用传统银行服务的个人或小型企业，其中一些汇款公司，像是西联汇款（Western Union），已经是家喻户晓的机构。不过，国际上还是有成千上万的小型营运商，比如被Amiga娱乐使用的那一家货币服务机构。由于汇款机构的收费远高于银行，大型企业几乎不会以这种方式移动资金，但是，收取较高的费用同时也意味著这些机构会询问更少的问题。
“汇款公司不关心资金的真实来源，”Sam说。
本台在审阅汇款单据、合同、发票副本和开曼国家银行黑客事件中所泄露的信息后发现，这家汇款机构将资金流向了Amiga娱乐。（尽管Amiga娱乐从未在开曼国家银行拥有账户，但前述汇款机构是该银行的客户。开曼国家银行的记录中显示，该汇款机构向Amiga娱乐汇了四笔总值为83万美元的支付，其编号均为 CLA0878，与本台查阅的汇款单据编号相同。）
“马恩岛会问这笔钱的用途是什么，所以你需要在中国有一个代理人，”Sam说，他指的是那些获得游戏授权的公司。Sam补充说，“这笔钱实际上从来不是来自中国。”
Sam 表示，一旦资金汇入Amiga娱乐在马恩岛的帐户，这笔钱就会开始流通于该公司的高层。
本台看到的公司记录支持了Sam的说法。数据显示，前述资金的最终目的地是陈至及其妻子在新加坡的家族办公室，这笔钱被显示为两夫妻在马恩岛投资赌博业务的合法利润。
本台查看的Amiga娱乐的内部财务表格显示，该公司以这种方式转移了超过1亿美元。
透明国际的考多克就此认为，这些交易看起来高度可疑，并呼吁马恩岛进行调查。
考多克说：“如果有人将赌博游戏的许可销售至无法合法赌博的国家，并以常规银行渠道外的方式接受付款，这是一个需要调查的重大危险信号。”
太子集团传播部门主任加布里埃尔·谭（Gabriel Tan）在一封电子邮件中告诉本台，该公司的“主要焦点在于柬埔寨内部的投资和发展”，并且“未涉及您提到的关于在......新加坡、古巴或马恩岛的活动指控。”
谭还补充说：“在主席陈志所有的商业交易中，他始终遵守当地法律，同时也遵循柬埔寨对其公民的法律规范。”
本台也致信Amiga娱乐网站上的联系地址寻求评论，但电邮被以“信息错误”的形式遭返还，表明该公司的伺服器并未被正确设定以接收电子邮件。
财富传播
尽管作为柬埔寨公民取得了成功，陈志与其他太子集团高层在近年来也开始将他们的生活圈子搬至英国和美国。
英国的企业记录显示，陈志是伦敦金融区中心地带一幢价值1.14亿美元办公大楼的拥有者，他同时也拥有坐落该市高档路段Avenue Road上的一座价值超过2500万美元的豪宅。
另一位太子集团的高级执行官则是两家英国公司的拥有者，这两家公司拥有17套伦敦公寓，总价为3200万美元。
在大西洋彼岸，三名太子集团执行官在美国洛杉矶郊区拥有价值总计800万美元的豪宅。根据本台查阅的加州法院和公司纪录，其中一人还拥有一艘停泊在加州海岸的26米长Sunseeker游艇，以及该州的一家豪华汽车经销商和一家性玩具制造商。
在伦敦和洛杉矶拥有高端住宅是超级富豪的典型标志。但一位与柬埔寨内政部有关的消息人士提出了另一个太子集团高管迁移的动机：如果中国对该集团的调查扩大，他们将有一个可以逃跑的地方。
“2019年，中国大使告诉陈志，停止所有犯罪行为，同时不要干预中国警方对太子集团的调查，”该消息人士告诉本台，这位消息人士要求匿名，因为他没有获得公开发言的授权。“尽管自新冠疫情爆发后，中国政府还没有向柬埔寨要求引渡任何人，但是他们会这么做的。”
编译：唐缘媛 - 责编：李亚千